县   十  六   届  人  大  常  委  会

第二十五次会议材料之十三（1）

孟连傣族拉祜族佤族自治县2025年地方

财政预算调整方案（草案）报告

——2025年12月17日在孟连傣族拉祜族佤族自治县

第十六届人民代表大会常务委员会第二十五次会议上

县财政局副局长  李成林

在今年的预算执行过程中，受上级补助收入变动、化债政策等因素影响，预计财政收支变动幅度较大，根据《中华人民共和国预算法》规定，结合1—10月的财政预算执行情况，需对年初预算进行调整。现将2025年财政预算调整方案报告如下。

一、2025年1—10月财政预算执行情况

（一）地方一般公共预算收支执行情况

1—10月，地方一般公共预算收入完成15,421万元，为年初预算数27,306万元的56.47%，同比增收1,216万元，增长8.56%。其中，税收收入完成13,356万元，为年初预算数13,927万元的95.90%，同比增收3,655万元，增长37.68%，占地方一般公共预算收入的86.61%；非税收入完成2,065万元，为年初预算数13,379万元的15.43%，同比减收2,439万元，下降54.15%，占地方一般公共预算收入的13.39%。地方一般公共预算支出完成137,615万元，完成年初预算数230,622万元的59.67%，同比增支4,099万元，增长3.07%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1—10月，县级政府性基金预算收入完成8,334万元，为年初预算数33,133万元的25.15%，同比减收1,660万元，下降16.61%；政府性基金预算支出完成55,172万元，为年初预算数30,873万元的178.71%，同比增支7,326万元，增长15.31%。      

（三）社会保险基金预算收支执行情况

1—10月，社会保险基金收入完成46,704万元，为年初预算数61,766万元的75.61%，同比增收907万元，增长1.98%；社会保险基金支出完成42,583万元，为年初预算数65,213万元的65.3%，同比减支729万元，下降1.68%。

（四）国有资本经营预算收支执行情况

1—10月，国有资本经营预算收入完成5万元，为年初预算数5万元的100%；国有资本经营预算支出0万元。

二、2025年财政收支预算建议调整情况

2025年财政预算调整的原因主要有以下几个方面：一是因调入资金无法实现年初预期，刚性支出又不断增大，导致财政平衡难度增大，收支矛盾愈发突出；二是新增地方政府专项债券资金用于重点领域项目建设；三是新增化债资金专项用于置换系统存量债务和政府拖欠企业账款。

（一）一般公共预算收支调整情况 

1.收入调整情况。2025年一般公共预算收入总计年初预算数为251,558万元，建议调整为187,587万元，调减63,971万元，为年初预算数的74.57%，具体调整情况如下：

（1）地方一般公共预算收入年初预算数为27,306万元，鉴于国有资产盘活难度大，非税收入难以实现预期，建议调整为19,000万元，调减8,306万元，为年初预算数的68.58%，同比下降26.24%。

（2）上级补助收入年初预算数为163,074万元，建议调整为148,713万元，调减14,361万元，为年初预算数的91.19%，同比增长2.51%。

（3）政府债券转贷收入年初预算数为15,405万元，根据上级增加转贷再融资一般债券1000万元用于边合区基础设施建设，建议调整为16,405万元。

（4）上年结转结余收入年初预算数为1,834万元，根据2024年普洱市财政与孟连县财政年终结算情况，建议调整为2,071万元，调增237万元。

（5）调入预算稳定调节基金年初预算数为0万元，根据2024年普洱市财政与孟连县财政年终结算情况，建议调整为346万元，调增346万元。

（6）区域间转移性收入年初预算数为2,000万元，预计年内无与其他地区间土地指标交易情况，建议调整为0万元，调减2,000万元。

（7）调入资金收入年初预算数为41,939万元，建议调整为1052万元，调减40,887万元，为年初预算数的2.51%。调减的主要原因一是调入资金无法实现年初预算预期，预计年内难以完成；二是国有土地使用权出让收入预计仅能完成6,430万元，仅为年初预算数的25.54%，扣减各项成本性支出后无可调入资金。

2.支出调整情况。2025年一般公共预算总支出年初预算数为251,558万元，建议调整为185,976万元，调减65,582万元，为年初预算数的73.93%，具体调整情况如下。

（1）地方一般公共预算支出年初预算数为230,622万元，建议调整为162,534万元，调减68,088万元，为年初预算数的70.48%。调减较大的主要原因是本级一般公共预算收入及其他调入资金均未能实现预期，根据收入预计实现情况相应调减支出。

（2）调出资金年初预算数为0万元，建议调整为858万元，调增858万元，主要用于平衡专项债券到期利息，确保政府性基金预算收支平衡。

（3）地方政府债务还本支出年初预算数为17,117万元，根据市级下达再融资一般债券资金1,000万元用于地方政府其他一般债务还本支出，建议调整为18,117万元。

（4）上解支出年初预算数为3,819万元，根据上年度年终结算情况，建议调整为4,467万元，调增648万元。

3.收支平衡情况。通过预算调整，2025年财政一般公共预算收入总计187,587万元，一般公共预算支出总计185,976万元，收支相抵后，年终结转结余1611万元。（详见附表2）

（二）政府性基金预算收支调整及平衡情况

1.收入调整情况。政府性基金预算收入总计年初预算数为49,679万元，建议调整为140,566万元，调增90,887万元，为年初预算数的282.95%。调增主要原因是地方政府专项债务转贷收入、上级补助收入以及调入资金增加，具体调整情况如下。

（1）县级政府性基金收入年初预算数为33,133万元，建议调整为13,795万元，调减19,338万元，为年初预算数的41.64%。调减的主要原因是土地出让收入难以完成年初预期，年初预算计划出让土地21宗总收入25174万元，预计仅能完成土地出让10宗总收入6430万元，为年初预算数的25.54%。

（2）上级补助收入年初预算数为1,691万元，建议调整为7,523万元，调增5,832万元，为年初预算数的444.88%，调增的主要原因是2025年新增超长期特别国债资金4,393万元。

（3）地方政府专项债务转贷收入年初预算数为7,110万元，建议调整为110,645万元，调增103,535万元，为年初预算数的1556.19%，调增的主要原因是2025年新增专项债券项目以及专项用于化债的转贷专项债券资金增加。

（4）调入资金年初预算数为0万元，建议调整为858万元，调增858万元，调增的主要原因是从一般公共预算调入资金，用于平衡专项债券到期利息。

（5）上年结转结余收入年初预算数为7,745万元，建议不作调整。

2.支出调整情况。政府性基金预算支出总计年初预算数为49,679万元，建议调整为130,971万元，调增81,292万元，为年初预算数的263.63%，调增主要原因是专项债券转贷收入安排的支出以及专项债务还本支出增加，具体调整情况如下。

（1）本级政府性基金支出年初预算数为30,873万元，建议调整为70,546万元，调增39,673万元，为年初预算数的228.5%。

（2）地方政府专项债务还本支出年初预算数为7,900万元，建议调整为60,200万元，调增52,300万元，为年初预算数的762.03%。  

（3）上解支出年初预算数为906万元，根据土地收入预计实现情况建议调整为225万元，调减681万元，为年初预算数的24.83%。

（4）调出资金年初预算数为10,000万元，建议调整为0万元，调减10,000万元，调减的主要原因是国有土地使用权出让收入预计难以实现预期目标。

3.收支平衡情况。通过预算调整，2025年政府性基金预算收入总计140,566万元，政府性基金预算支出总计130,971万元，收支相抵后，年末结转结余9,595万元。（详见附表3） 

（三）社保基金预算收支调整及平衡情况

1.收入调整情况。2025年社会保险基金预算收入总计年初预算数为67,654万元，建议调整为67,708万元，调增54万元，为年初预算数的100.08%。变动较大的主要是上年结余收入和机关事业单位基本养老保险基金收入，调整的主要原因是本年度补齐2024年欠配机关事业单位基本养老保险。

2.支出调整情况。2025年社会保险基金预算支出年初预算数为65,213万元，建议调整为65,940万元，调增727万元，为年初预算数的101.11%。调增的主要原因是预计上解上级支出增加。

3.收支平衡情况。通过预算调整，2025年社会保险基金预算收入总计67,708万元，社会保险基金预算支出65,940万元，收支相抵后，滚存结余1768万元。（详见附表4）

（四）国有资本经营预算收支调整及平衡情况

1.收入调整情况。2025年国有资本经营预算上级转移支付收入年初预算数为5万元，预计上级补助收入增加16万元，建议调整为21万元，调增16万元，为年初预算数的420%。

2.支出调整情况。2025年国有资本经营预算支出年初预算数为5万元，根据上级补助收入预计实现情况，建议调整为21万元，调增16万元，为年初预算数的420%。

3.收支平衡情况。通过预算调整，2025年国有资本经营预算收入21万元，国有资本经营预算支出21万元，收支相抵后，实现收支平衡。（详见附表5）

三、2025年地方政府债务调整情况

（一）新增地方政府债务限额情况

2025年以来，上级共下达孟连县置换存量隐性债务、城镇老旧小区改造、水利建设项目、专项解决政府拖欠企业账款等八个批次债券额度共计104,535万元，其中：一般债务1,000万元、专项债务103,535万元（具体情况详见附表6-1）

（二）新增地方政府债务资金拟安排情况

本次增加债务限额104,535万元，建议分配方案如下：一是2025年地方政府再融资专项债券额度14,700万元，拟安排用于化解系统内存量隐性债务；二是2025年地方政府再融资专项债券额度33,400万元，拟安排用于化解系统内存量隐性债务；三是新增专项债券项目额度3,800万元，拟安排用于孟连县2024年城镇老旧小区改造建设项目1,800万元、孟连县2025年城镇老旧小区改造建设项目1,000万元、孟连县城乡供水一体化工程1,000万元；四是2025年新增地方政府专项债券额度23,600万元，拟安排用于化解纳入系统内的拖欠企业账款（3.31台账内）3,621万元、用于化解系统内存量隐性债务19,979万元；五是2025年新增地方政府专项债券额度15,935万元，拟安排用于解决政府拖欠企业账款（6.30台账内）；六是新增专项债券项目额度6,600万元，拟安排用于孟连县现代化边境小康村农村供水保障建设项目1,000万元、孟连县景信水库2,600万元、孟连县2025年城镇老旧小区改造建设项目1,000万元、孟连县2024年城镇老旧小区改造建设项目1,000万元、孟连县城乡供水一体化工程1,000万元；七是新增2025年地方政府债务结存限额额度5,200万元，其中：一般债务额度1000万元，拟安排用于边合区基础设施建设1,000万元；专项债务额度4,200万元拟安排用于支持化解2023年向国务院报送的政府拖欠企业账款72万元、用于支持化解系统内融资平台存量隐性债务4,128万元；八是新增土地储备专项债券项目额度1,300万元，拟安排用于2025年孟连县建材城项目地块。

（三）地方政府债务限额及余额情况

根据普洱市财政局关于下达2025年地方政府债券资金相关通知文件要求，普洱市财政局共下达孟连县地方政府债务额度104,535万元，其中：再融资一般债务限额1,000万元、再融资专项债务限额52,300万元、新增专项债务限额51,235万元；同时，市级收回结存限额2,600万元，其中：一般债务1,000万元，专项债务1,600万元。因此，本次预算调整相应调增专项债务限额101,935万元，一般债务限额无变动。待县人大按程序批准后，孟连县2025年债务限额总量将提高到414,235万元。（具体限额变动情况详见附表6-2）

本次调整后，孟连县政府债务系统余额为410,827.73万元，其中：一般债务余额81,122.73万元、专项债务余额329,705万元。政府债务余额严格控制在上级下达我县的地方政府债务限额内。

四、“三保”支出调整情况

鉴于“三保”执行情况和过“紧日子”的要求，结合近期财政预算调整的趋势和“三保”支出压力的实际情况，2025年“三保”支出年初预算需求数为98,684万元，建议调整为89,852万元，调减8,832万元，为年初预算数的91.05%，具体调整情况如下。（详见附表7）

（一）保基本民生。“保基本民生”年初预算数21,074万元，建议调整为16,774万元，调减4,300万元。调减的主要原因是年初预算中安排了疫情防控资金5045.5万元，截至目前上级无专项资金来源，现根据财力情况建议调减。

（二）保工资。“保工资”年初预算数72,973万元，建议调整为69,973万元，调减3000万元。调减的主要原因是人员调动以及年初预算时公式计提增资金额偏大。

（三）保运转。“保运转”年初预算数4,637万元，建议调整为3,105万元，调减1,532万元。调减的主要原因是根据压减一般性支出要求以及当前财力保障情况进行调整。

五、预留资金使用及调整情况

（一）预留零星增资调整情况。2025年零星增资支出年初预算数为3,000万元，根据各项保险实际缴纳情况，建议调整为4,500万元。

（二）预留非税收入成本性支出调整情况。2025年非税收入成本性支出年初预算数为1,500万元，已安排499.21万元，建议调整为700万元。

（三）边境地区转移支付资金调整情况。2025年边境地区转移支付资金年初预算数为18,412万元，安排支出29项16,914万元，按照上级指标实际下达数，建议调整为18,083万元，新增安排项目5个1,169万元。（详见附表10）

（四）工作目标绩效考核奖支出调整情况。2025年工作目标绩效考核奖年初预算数为900万元，根据实际支出情况建议调整为765万元。

（五）上年结转支出调整情况。2025年年初预算预留上年结转支出为20,399.19万元，根据指标结转情况建议调整为27,000万元。

（六）债务还本付息支出调整情况。2025年债务还本付息支出年初预算数为21,911万元，根据化债资金支持化解情况建议调整为14,311万元。

今年以来，财政收支矛盾日益凸显，财政收支平衡难度进一步加大，面对严峻经济形势，在县委的领导和县人大的监督支持下，我们将进一步坚定信心，迎难而上，全力以赴完成全年各项目标任务。

附件：1.孟连县2025年地方公共财政预算财力情况预测表

2.孟连县2025年一般公共预算收支执行简表

3.孟连县2025年政府性基金预算收支调整表

4.孟连县2025年社会保险基金预算调整表

5.孟连县2025年国有资本经营预算调整表

6-1.孟连县2025年新增地方政府债务额度安排表

6-2.孟连县2025年地方政府债务限额情况表

7.孟连县2025年“三保”支出预算调整情况表

8.孟连县2025年机动金与预备费安排情况表

9.孟连县2025年化解历年欠款资金安排情况表

10.孟连县2025年边境地区转移支付资金安排情况表

11.孟连县2025年存量资金安排情况表