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孟连傣族拉祜族佤族自治县2024年

财政决算的报告

县人大常委会：

《孟连傣族拉祜族佤族自治县2024年财政决算草案》经孟连县人民政府第71次常务会议审议通过并报县委同意后，根据有关规定，现将《孟连傣族拉祜族佤族自治县2024年财政决算（草案）的报告》报请县人大常委会，请予审议。

一、地方一般公共预算收支决算情况

市财政决算批复县财政：地方一般公共预算收入25,760万元，返还性收入1,939万元，一般性转移支付收入116,891万元（比年初人代会报告数增加22万元，主要是结算补助收入增加22万元），专项转移支付收入29,533万元，地方政府一般债务转贷收入3,328万元，调入资金4,243万元，上年结余收入1,584万元，动用预算稳定调节基金85万元，区域间转移性收入1,019万元，收入总计184,382万元（比年初人代会报告数增加22万元）；地方一般公共预算支出172,226万元，上解上级支出4,467万元（比年初人代会报告数减少561万元），地方政府一般债务还本支出2,900万元，调出资金2,372万元，补充预算稳定调节基金346万元（比年初人代会报告数增加346万元），支出总计182,311万元（比年初人代会报告数减少215万元）；收支相抵，年终结余2071万元（比年初人代会报告数增加237万元）。  

二、政府性基金预算收支决算情况

市财政决算批复县财政：政府性基金预算收支决算情况与年初人代会报告数一致。政府性基金预算本级收入17,879万元，上级补助收入2,691万元，地方政府专项债务转贷收入65,260万元，调入资金2,372万元，上年结余收入8,281万元，收入总计96,483万元；政府性基金预算本级支出52,724万元，上解支出414万元，地方政府专项债务还本支出35,600万元，支出总计88,738万元；收支相抵，年终结余7,745万元。结余资金形成的主要原因：一是部分上级政府性基金专项补助资金下达较晚，当年难以形成支出，需结转到下一年度按规定用途继续安排使用；二是部分项目因未完成政府采购、未完全实施等原因需结转到下一年度支付。

三、国有资本经营预算收支决算情况

市财政决算批复县财政：国有资本经营预算收支决算情况与年初人代会报告数一致。国有资本经营预算本级收入87万元，上级补助收入5万元，收入总计92万元；国有资本经营预算支出5万元，调出资金87万元，支出总计92万元，收支相抵，年终结余0万元。

四、社会保险基金预算收支决算情况

社会保险基金收入58,499万元（比年初人代会报告数减少1万元），上年结余收入2,998万元，收入总计61,497万元（比年初人代会报告数减少1万元）；社会保险基金支出59,840万元（比年初人代会报告数减少1万元），收支相抵，年末滚存结余1,657万元。

五、2024年县财政收支预算执行中需要说明的情况

（一）转移支付收入情况

2024年全县共收到一般公共预算上级补助资金148,363万元，比2023年决算数减少了15,454万元，下降9.43%。其中：返还性收入1,939万元，一般性转移支付收入116,891万元，专项转移支付收入29,533万元。

1.一般性转移支付收入执行情况。2024年共收到上级一般性转移支付资金116,891万元。资金优先用于保障和改善民生、保障工资发放、保证机构正常运转，重点投入教育、医疗卫生、社会保障和就业等基本公共服务领域以及债务还本付息。

2.专项转移支付收入执行情况。2024年共收到上级专项转移支付资金29,533万元。根据专款专用的原则，专项转移支付资金按照上级财政下达的用途安排用于农林水、教育、卫生健康、交通等专项公共服务领域。

（二）预备费使用情况

2024年县级预算安排预备费3,500万元，年度执行中安排使用606.68万元，主要用于重点道路交通安全隐患治理、人工影响天气流动作业点建设、采购救灾物资等。

（三）预算稳定调节基金情况

根据《财政部关于印发预算稳定调节基金管理暂行办法的通知》要求，一般公共预算的年终结余资金应当用于设置或补充预算稳定调节基金。孟连县2024年补充预算稳定调节基金346万元，用于调节和平衡年度一般公共预算运行。

（四）重点支出情况

从支出决算具体情况来看，一般公共服务支出31,264万元，完成年初预算的104.0%，同比增长37.3%；国防支出702万元，完成年初预算的60.5%，同比下降37.0%；公共安全支出9,781万元，完成年初预算的54.6%，同比下降31.3%；教育支出25,668万元，完成年初预算的85.2%，同比增长2.0%；科学技术支出207万元，完成年初预算的45.1%，同比下降52.8%；文化体育与传媒支出2,180万元，完成年初预算的65.2%，同比下降14.1%；社会保障和就业支出22,672万元，完成年初预算的82.7%，同比增长25.2%；卫生健康支出23,125万元，完成年初预算的73.6%，同比下降34.7%；节能环保支出785万元，完成年初预算的11.9%，同比下降87.6%；城乡社区支出5,539万元，完成年初预算的49.6%，同比下降31.2%；农林水支出32,762万元，完成年初预算的92.4%，同比下降0.1%；交通运输支出3,533万元，完成年初预算的25.2%，同比下降63.3%；资源勘探信息等支出215万元，完成年初预算的51.1%，同比下降48.1%；商业服务业等支出630万元，完成年初预算的73.4%，同比下降26.5%；自然资源海洋气象等支出2,197万元，完成年初预算的90.7%，同比下降4.1%；住房保障支出7,618万元，完成年初预算的121%，同比增长67.9%；粮油物资储备支出67万元，完成年初预算的46.9%，同比下降53.1%；灾害防治及应急管理支出1,390万元，完成年初预算的92.4%，同比下降1.2%；其他支出-473万元，完成年初预算的-3.2%，同比下降475.4%，支出为负数的主要原因是盘活存量资金冲减该科目支出；债务付息支出2,360万元，完成年初预算的100.0%，同比增长81.0%；债务发行费用支出4万元，完成年初预算的200%，同比下降91.8%。

（五）与上级往来科目的说明

2024年末“与上级往来科目”余额为2,249万元。全年市级财政应补助我县资金151,059万元，实际拨付我县补助资金为144,266万元，欠拨我县补助资金6,793万元。扣减我县应上解市级财政资金4,544万元（县财政应上解市财政资金4,881万元，实际已上解337万元），市财政欠县财政2,249万元，该资金结转至2025年清算。

六、地方政府债务情况

（一）政府债务限额及余额情况

截至2024年12月末，孟连县政府债务余额308,795万元，其中：一般债务81,835万元，专项债务226,960万元。人大批准的政府债务限额为312,278.4万元，其中：一般债务限额84,078.4万元，专项债务限额228,200万元，债务规模控制在限额内。

（二）政府债券发行使用情况

2024年，孟连县新增债券资金30,978万元，其中：一般债券578万元，专项债券30,400万元；收到上级转贷再融资债券收入37,610万元，其中：一般债券2,750万元，专项债券34,860万元。

（三）政府债券还本付息情况

2024年，共偿还政府债券本息及发行费用46,419万元，其中：债券还本支出38,500万元（再融资债券安排37,610万元、预算资金安排890万元）、利息支出7,848万元、发行费支出71万元。

七、2024年财政工作重点及成效

2024年，面对复杂多变的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，县财政部门紧紧围绕高质量发展这个首要任务，坚定信心、开拓奋进，扎实实施积极的财政政策，持续优化财政资源配置，强化政策支持和资金保障，兜牢基层“三保”底线，统筹发展和安全，切实防范化解政府债务风险，较好保障了全县经济社会发展重点支出需求。

（一）增收节支，促进经济平稳运行。认真贯彻落实习惯过“紧日子”的部署要求，努力做到科学理财，推动财政可持续发展。一是抓好收入组织调度。积极协同税务部门开展税源企业收入来源调研，强化收入形势分析和研判，及时掌握重点税源行业运行情况，提升收入组织的前瞻性，确保各项税费按期入库。全年地方一般公共预算收入完成25,760万元，同比增加1,739万元，增长7.24%。二是持续推进闲置低效资产盘活利用。全面开展存量国有资产资源的清理、清查与核实工作，成功盘活县残联、允昂山片区等4宗土地资产，取得收益4,559万元。三是严格落实习惯过“紧日子”要求，大力压减“三公”经费、行政运行成本，严控节庆展会论坛活动，严格新增资产配置管理，规范委托业务费支出。全年“三公”经费支出同比减少73万元，压减一般性支出1,533万元，压减调整低效、无效项目支出1,291万元，切实把有限的资金更多用在改善民生、推动发展上。

（二）聚焦重点，全面推进乡村振兴。按照中央巩固拓展脱贫攻坚成果的工作要求，持续加大对巩固拓展脱贫攻坚成果资金的投入。一是统筹安排衔接资金9,172万元、沪滇帮扶资金3,080万元，主要用于支持现代农业发展、农业基础设施提升、帮扶对象补助等项目。2024年衔接资金用于农文旅融合、发展壮大村集体经济、牛油果等产业发展6,678.18万元，产业占比66.84%。二是积极协调推进农业保险投保工作。全年完成三大粮食作物、森林火灾、橡胶及咖啡种植等保险投保170.85万亩，保费规模1,608.79万元，投保面积和保费规模创历史新高。三是全力做好惠民惠农补助资金发放。2024年通过“一卡通”兑付耕地地力保护补贴、农机购置补贴、种粮农民一次性补贴等45项惠民惠农补贴资金11,122.2万元196,476人次，做到了应补尽补。

（三）强化统筹，持续增进民生福祉。尽力而为、量力而行，落实普惠性、基础性、兜底性民生政策，办好民生实事，让群众共享发展改革成果。一是坚持把民生作为财政保障的优先选项，加强对普惠性、基础性、兜底性民生政策的投入，不折不扣落实好重点民生实事，全年民生支出124,156万元，占一般公共预算支出比重为72.09%。二是不断加强社会救助保障能力。全年共计发放城乡居民最低生活保障、特困人员救助、残疾人两项补贴等资金3,610万元；全县符合养老保险参保条件的困难群体7,794人全员参保。三是持续推进教育优质均衡发展。全年教育支出25,668万元，同比增长2.05%，其中：用于教师队伍建设、义务教育家庭经济困难学生生活补助、营养餐等政策落实23,495万元，用于学校教学楼及附属设施改建改造、义务教育薄弱环节改善与能力提升等2,173万元，实现了一般公共预算教育支出只增不减的目标。

（四）兜牢底线，有效防范财政风险。一是切实兜牢“三保”底线。严格落实县级“三保”主体责任，全年“三保”支出90,436万元，完成年初预算91,706万元的98.62%，其中：保基本民生支出20,522万元、保工资支出66,095万元、保运转支出3,819万元，确保民生保障到位、工资及时足额发放、机构基本正常运转。二是严防政府债务风险。充分利用债务监测平台，对我县政府债务增减变动情况进行监控，加强地方政府债务限额管理力度，从严控制新增债务，有效遏制隐性债务增量，积极稳妥推进存量债务化解工作，全县政府债务风险总体可控。2024年共偿还全口径债务本息66,262.71万元。三是持续深化国资国企改革，以制度建设、人才队伍建设为抓手，提升防范风险能力，着力推动县属国企经营管理提质增效。

（五）多措并举，提升财政管理水平。一是深化零基预算改革。从预算编制的初始阶段进行整合，通过财政资金的整合来促进跨部门之间的协同合作。坚持部门单位“先谋事、后排钱”，以政策清理、绩效目标为重要抓手，打破支出固化格局。二是统筹推进财政资金监管“清源行动”专项整治工作。充分发挥财政部门的职能作用，聚焦重大决策部署的贯彻落实情况、财经纪律的严格执行以及财务会计行为的规范性等方面，重点推进乡村振兴、过“紧日子”等8个领域专项整治工作，通过以点带面，以查促改，推进全县行政事业单位完善财务制度，增强制度执行力，有效提高内控建设质效。三是全面实施预算绩效管理。坚持绩效导向，将绩效管理融入预算编制、执行、监督全过程，实现县级90家预算单位预算项目绩效目标、绩效运行监控和绩效自评全覆盖。

过去的一年，面对财政紧平衡、化债攻坚的严峻考验，我们迎难而上，克难奋进，全县财政运行保持总体平稳态势。同时，我们也清醒地看到，财政工作仍面临诸多挑战，突出表现为：财政收入增长乏力，重点领域支出压力增大，收支紧平衡态势难以改变；债务风险与“三保”风险交织，防范化解财政运行风险的任务依然艰巨繁重。我们将认真研究，加以解决，奋力推进财政工作持续高质量发展。

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