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孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2024年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

 孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局是孟连县人民政府组成部门，为正科级。职能职责按照《孟连县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》执行。

1.执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；拟订全县财政发展战略和中长期规划；参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告全县年度财政决算；承担财政支出标准体 系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；负责审批行政事业性收费项目；管理财政票据；贯彻执行彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

6.研究地方税收发展战略，提出税收政策建议；负责调查税收法律、法规、规章及政策的执行情况，提出有关政策建议。

7.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

8.组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

9.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施细则；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

10.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；编制社会保障预决算草案。

11.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

12.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法。

13.负责制定财政资金绩效管理有关制度和办法，组织开展县级财政绩效管理工作。

14.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

15.负责制定全县财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

16.承办孟连自治县人民政府交办的其他事项。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置16个内设机构，包括：办公室、综合与研究股、预算与债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设与资源环境股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、农业农村股、资产管理股（国资委）、地方金融和对外合作股、政府采购管理股、会计和财政监督法规股、税费管理股、金融稳定股。所属单位下设4个中心：孟连县财政绩效评价中心、孟连县财政局政府和社会资本合作中心、孟连县财政局国库支付中心、孟连县政府债务管理中心。

（二）决算单位构成情况

纳入孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局部门2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2024年末编制内实有人员31人。其中：行政编制22人（含行政工勤编制3人、含参公管理事业编制2人），事业编制9人；在职在编实有行政人员20人（含行政工勤人员3人），参照公务员法管理事业人员2人，非参公管理事业人员9人。

年末其他人员1人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属1人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员25人（离休0人，退休25人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

三、重点工作概述

（一）克服超预期困难，全力保障财政平稳运行。加强形势研判和收入组织，以更大力度盘活存量资金资产，稳住财政大盘。2024年完成一般公共预算收入完成25760万元，同比增收1739万元，增长7.24%。

（二）全力保障各项民生支出。持续优化财政支出结构，将财政资金向重点领域、民生领域倾斜，全力保障教育发展、社会保障就业、医疗卫生、乡村振兴等民生支出的刚性需求，2024年完成一般公共预算支出172226万元，其中：教育支出25668万元、社会保障和就业支出22672万元、卫生健康支出23125万元等。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局部门2024年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局部门2024年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2024年度收入合计8870079.42元。其中：财政拨款收入8870079.42元，占总收入的100%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加20268.38元，增长0.23%。其中：财政拨款收入增加20268.38元，增长0.23%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因是社会保障和就业支出增加，2024年新招录行政人员2人、事业人员1人。

二、支出决算情况说明

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2024年度支出合计8870079.42元。其中：基本支出6199505.58元，占总支出的69.89％；项目支出2670573.84元，占总支出的30.11％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加20268.38元，增长0.23%。其中：基本支出增加490087.78元，增长8.58%；项目支出减少469819.4元，下降14.96%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是厉行节约，逐年减少预算开支。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出6199505.58元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5893064.18元，占基本支出的95.1％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费306441.4元，占基本支出的4.9％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2670573.84元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目开支主要用于开展业务过程中发生的办公费、差旅费、会议培训费、委托业务费、"三公""经费"等支出。一是我县全面实施项目预算绩效管理。将预算项目全面纳入预算绩效管理，从数量、质量、时效成本、效益等方面，综合衡量重大政策落实情况。聘请第三方中介机构对我县绩效评价进行审核，并按时按质完成了工作目标，为县委县政府重大决策提供了参考依据；二是政府采购管理电子卖场系统维护，规范了政府采购行为，提高政府采购效率，降低了采购成本。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出8870079.42元,占本年支出合计的100%。与上年相比增加20268.38元，增长0.23%,社会保障和就业支出增加，2024年新招录行政人员2人、事业人员1人。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出5358433.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的60.41%,主要用于单位职工工资发放，日常办公支出，信息化建设等。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1305043.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.71%。主要用于其他人力资源和社会保障管理事务支出。

9.卫生健康（类）支出502192.37元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.66%。主要用于行政事业单位医疗。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出504410元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.69%。主要用于缴单位职工住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出1200000元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.53%。主要用于项目支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为56900元，决算为2037元，完成年初预算的3.58%，支出决算较上年减少6731元，下降76.77%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为56900元，决算为2037元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的3.58%，完成年初预算的3.58%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因厉行节约，逐年减少开支。

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少6731元，下降76.77%。其中因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少6731元，下降76.77%；具体是国内接待费支出决算2037元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为56900元，支出决算为2037元，完成年初预算的3.58%，支出决算较上年减少6731元，下降76.77%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因厉行节约，逐年减少预算开支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为56900元，决算为2037元，完成年初预算的3.58%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，逐年减少预算开支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元上年无此项支出；公务接待费支出决算减少6731元，下降76.77%，具体是国内接待费支出决算2037元（其中：外事接待费支出决算0.00元；国（境）外接待费支出决算0.00元）。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因是厉行节约，逐年减少预算开支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待7批次（其中：外事接待0批次），接待人次31人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级检查、指导、督查工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2024年机关运行经费支出306441.4元，比上年减少550039.8元，下降64.22%,主要原因是存在人员退休情况。部门机关运行经费主要用于办公设备购置费、会议费、办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费等。

三、国有资产占用情况

截至2024年末，孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局资产总额2,681,904.04元，其中流动资产84401.34元，固定资产2,436,040.23元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产161,462.47（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加18130元，其中固定资产增加449725.37元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。增加原因：购买文件柜、办公椅、打印机等固定资产

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局政府采购支出总额6.15元，其中：政府采购货物支出4.14元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出2.01元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

部门整体支出绩效自评情况详见附表

（二）部门整体支出绩效自评表

部门整体支出绩效自评表详见附表

（三）项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评情况详见附表

五、其他重要事项情况说明

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2024年无其他情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

监督索引号53082700731801111