孟连县审计局2016年度部门决算公开报告（补充）  

 第一部分  孟连县审计局概况
    一、主要职能
    二、部门基本情况
  第二部分  2016年度部门决算表
    一、收入支出决算总表
    二、收入决算表
    三、支出决算表
    四、财政拨款收入支出决算总表
    五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
    七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
    八、财政专户管理资金收入支出决算表
    九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
  第三部分  2016年度部门决算情况说明
    一、收入决算情况说明
    二、支出决算情况说明
    三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
    四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
    五、其他重要事项及相关口径情况说明
  第四部分名词解释  

第一部分  孟连县审计局概况
一、主要职能
 （一）主要职能：主管全县审计工作；制定并组织实施审计工作发展规范、专业领域审计工作规划和年度审计计划；向孟连县人民政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；按照规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；承办县委、县人民政府、上级审计部门交办的其他事项。
 （二）2016年度重点工作任务介绍
  2016年度重点工作任务介绍。孟连县审计局2016年计划完成审计项目48个，截止10月底已完成审计项目37个（其中：稳增长等政策措施落实情况跟踪审计2个、保障性安居工程跟踪审计1个、部门预算执行审计3个、税收联网审计1个、经济责任审计2个、专项资金审计12个、工程竣工结算审计11个、财务收支审计2个、专题审计报告3个），审计查出主要问题金额13324万元，其中：违规问题金额68.37 万元（应归还原资金渠道30.88万元），管理不规范金额13255.63万元。通过审计整改，已减少财政拨款或补贴37.86万元，已归还原渠道资金7.13万元，已调账处理46.61万元。提出审计建议98条，被采纳98条，向社会发表审计公告14篇。
二、部门基本情况
 （一）部门决算单位构成
  纳入孟连县审计局2016年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
   孟连县审计局2016年末实有人员编制16人。其中：行政编制11人（含行政工勤编制1人），事业编制5人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员12人（含行政工勤人员1人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人）。
   离退休人员2人。其中：离休0人，退休2人。
   实有车辆编制2辆，在编实有车辆1辆。  

第二部分  2016年度部门决算表
  （详见附件）  

第三部分  2016年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
  孟连县审计局2016年度收入合计4,004,186.95元。其中：财政拨款收入2,739,077.23元，占总收入的68.41%;上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1,265,109.72元，占总收入的31.59%。本年度收入比上年2,228,325.31元增加1,775,861.61元，增长79.69％，主要原因是本年度公车改革补贴发放、绿色经济示范考核奖发放、安居工程实施、云审工程建设、项目投资审计费支付等。
二、支出决算情况说明
  孟连县审计局2016年度支出合计4,004,186.95元。其中：基本支出2,122,665.98元，占总支出的53.01％；项目支出1,881,520.97元，占总支出的46.99％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00％。本年度支出比上年2,247,325.31元增加1,756,861.64元，增长78.18％，主要原因是本年度公车改革补贴发放、绿色经济示范考核奖发放、安居工程实施、云审工程建设、项目投资审计费支付等。
（一）基本支出情况
  2016年度用于保障孟连县审计局、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,122,665.98元。年度支出比上年1,485,431.70元增加637,234.28元，增长42.90％，主要原因是绿色经济试验示范区综合目标考核奖、公务车改革补贴发放和人员工资调整等。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的98.02％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的1.98％。
（二）项目支出情况
  2016年度用于保障孟连县审计局、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,881,520.97元。年度支出比上年761,893.61元增加1,119,628.36元，增长146.95％，主要原因是安居工程实施、云审工程建设、项目投资审计费支付等。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
  孟连县审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出2,739,077.23元,占本年支出合计的27.68%。本年度公车改革补贴发放、绿色经济示范考核奖发放、安居工程实施、云审工程建设、项目投资审计费支付等。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
   1.一般公共服务（类）支出2,342,109.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.51%。主要用于本年度公车改革补贴发放、绿色经济示范考核奖发放、安居工程实施、云审工程建设、项目投资审计费支付等；
  2.社会保障和就业（类）支出69,216.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.53%。主要用于缴纳在职人员工伤、生育、养老、失业保险费；
   3.医疗卫生与计划生育（类）支出163,755.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.98%。主要用于缴纳在职人员医疗保险费；
   4.农林水（类）支出30,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.10%。主要用于农村安居工程工作经费；
   5.住房保障（类）支出133,996.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.89%。主要用于缴纳在职人员住房公积金。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况
  孟连县审计局2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为99,100.00元，支出决算为87,719.00元，完成预算的88.52%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为37,156.00元，完成预算502.11%；公务接待费支出决算为50,563.00元，完成预算的55.14%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因控制公务接待费用，严格执行中央八项规定精神，控制接待标准。
  2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少  12,121.92元，下降12.14%。其中：公务用车购置及运行费支出决算增加29,631.33元，增长393.79%；公务接待费支出决算减少41,753.25元，下降45.23%。2016年度“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因控制公务接待费用，严格执行中央八项规定精神，控制接待标准。  

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况
  2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出37,156.00元，占42.36%；公务接待费支出50,563.00元，占57.64%。具体情况如下：
  1. 公务用车购置及运行维护费支出37,156.00元。其中：
  公务用车运行维护支出37,156.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障外出审计工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
   2.公务接待费支出50,563.00元。其中：
  国内接待费支出50,563.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待84批次（其中：外事接待0批次），接待人次791人（其中：外事接待人次0人）。主要用于项目审计发生的接待支出。
五、其他重要事项及相关口径情况说明
（一）机关运行经费支出情况
  孟连县审计局2016年机关运行经费支出42,100.00元，年度支出比上年减少18,162.14元，下降30.14％。部门机关运行经费主要用于单位日常公用经费支出。  

（二）其他重要事项情况说明
 孟连县审计局2016年政府采购资金为一般公共预算拨款，采购计划金额54,590.00元，实际采购金额54,222.00元，采购的货物主要有职工活动健身器材、网络安全管理系统、电脑打印机等。
 （三）相关口径说明
  1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
  2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
  3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
  4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第四部分名词解释
 1.基本支出：指部门（单位）为保障其机构的正常运转和完成日常工作任务所必须的支出，包括人员支出和日常公用支出。  

2.项目支出：指部门（单位）为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。