（一）一般公共预算收支决算情况  

1.一般公共预算收入情况  

2017年，我县一般公共预算收入总计完成189340万元，为年初预算数163783万元的115.6%，比上年决算数184904万元增收4436万元，同比增长2.4%（详见附表1）。  

（1）地方一般公共预算收入16722万元。2017年地方一般公共预算收入完成16722万元，为年初预算16114万元的103.8%，比上年15201万元增收1521万元，增长10%。其中：税收收入9395万元，占公共预算收入的56.2%，同比增收151万元，增长1.6%；非税收入7327万元，占公共预算收入的43.8%，同比增收1415万元，增长23%（详见附表2）。  

税收收入情况：增值税5589万元，为年初预算数4554万元的122.7%，同比增长41.7%；营业税184万元，为年初预算数300万元的61.3%，同比下降90%，主要是2017年以来全面实施的“营改增”政策形成税目之间增减变化较大；企业所得税712万元，为年初预算数600万元的118.7%，同比增长19.7%；个人所得税455万元，为年初预算数376万元的121%，同比增长138.2%,主要是税务部门加大了稽查力度，清收历年个人所得税增加；资源税58万元，为年初预算数20万元的290%，同比增长152.2%；城市维护建设税415万元，为年初预算数410万元的101.2%，同比增长7.8%；房产税352万元，为年初预算数310万元的113.5%，同比增长33.3%；印花税358万元，为年初预算数220万元的162.7%，同比增长62%；城镇土地使用税200万元，为年初预算数220万元的90.9%，同比增长20.5%；土地增值税380万元，为年初预算数350万元的108.6%，同比下降14%；车船税311万元，为年初预算数280万元的111.1%，同比增长12.7%；耕地占用税29万元，为年初预算数1260万元的2.3%，同比下降95.6%,主要是年初计划出让的土地未能实现年初计划目标；契税352万元，为年初预算数200万元的176%，同比增加47.9%。  

非税收入情况：专项收入480万元，为年初预算数1314万元的36.5%，同比下降47.5%，主要是当年无坝区耕地补偿费；行政事业性收费收入3999万元，为年初预算数3637万元的110%，同比增长79.5%，主要是医疗事业性收入增加；罚没收入751万元，为年初预算数849万元的88.5%，同比增长42.5%，主要是罚没收入主要为一次性收入，存在不确定性因素；国有资源(资产)有偿使用收入1998万元，为年初预算数1024万元的195.1%，同比下降6.2%；政府住房基金收入98万元，为年初预算数70万元的140%；其他收入1万元，为年初预算数120万元的0.8%，同比下降99.4%，主要为2017年无基本建设收入。  

（2）上级补助一般公共预算收入126658万元。2017年上级补助一般公共预算收入126658万元，比上年115791万元增加10867万元，增长9.4%，其中：返还性收入1952万元，比上年1260万元增加692万元，增长54.9%，主要是增值税“五.五分享”税收返还收入增加；一般性转移支付收入70969万元，比上年75292万元减少4323万元，下降5.8%；专项转移支付收入53737万元，比上年39239万元增加14498万元，增长37%。主要是上级下达东密水库建设资金和扶贫项目建设资金投入有所增加。  

  （3）地方政府债券及转贷收入6820万元。2017年上级代我县发行的政府债券及转贷收入6820万元。其中：置换债券1820万元,新增债券5000万元。  

（4）上年结余收入26417万元（均为结转支出）。  

（5）动用预算稳定调节基金2314万元。  

（6）调入资金10409万元。2017年调入资金10409万元，比上年12464万元减少2055万元，下降16.5%。其中：政府性基金调入2390万元；其他调入8019万元（存量资金调入）。  

2.一般公共预算支出情况  

2017年，我县一般公共预算支出总计完成180845万元，为年初预算数163783万元的110.4%，比上年决算数184906万元减少4061万元，同比下降2.2%（详见附表3）。  

（1）地方一般公共预算支出175639万元。2017年，地方一般公共预算支出完成175639万元，为年初预算数163383万元的107.5%，比上年151281万元增支24358万元，同比增长16.1%。  

按政府预算科目分类支出情况为：一般公共服务支出26671万元，为年初预算134.3%，同比增长37.3%；国防支出115万元，为年初预算76.2%，同比下降23.8%；公共安全支出9831万元，为年初预算107.4%，同比下降8.5%；教育支出23050万元，为年初预算98.1，同比增长9.1%%；科学技术支出749万元，为年初预算166.4%，同比增长91.6%，主要是加大对薏仁、特色牛养殖、油梨等科技产业投入；文化体育与传媒支出2572万元，为年初预算90.5%，同比下降9.3%；社会保障和就业支出17944万元，为年初预算132.5%，同比增长44.1%；医疗卫生与计划生育支出19872万元，为年初预算101.7%，同比增长5.6%；节能环保支出7352万元，为年初预算141.2%，同比增长121.2%，主要是加大对生态环境保护、南垒河防洪治理、淘汰产业改制等投入；城乡社区事务支出8447万元，为年初预算136.4%，同比增长75.8%，主要是加大对城乡排水管网建设、城市道路、污水处理厂、垃圾处理设施、城市环境维护、经济区基础设施建设等重点项目投入及缴纳被征地农民养老保障金1025万元；农林水事务支出41715万元，为年初预算104.1%，同比增长5.3%；交通运输支出4541万元，为年初预算73.4%，同比下降0.4%；资源勘探电力信息等事务支出940万元，为年初预算101.3%，同比增长128.2%，主要是支付淘汰落后产业煤矿企业奖补资金300万元，支持中小企业发展120万元；商业服务业等事务支出1601万元，为年初预算97.3%，同比增长132.4%，主要是加大对旅游产业发展、外贸进出口企业奖补投入；金融支出5万元，为年初预算10%，同比下降80%，主要是上年同期有涉农增量贷款奖补资金，当年无该资金；国土资源气象等事务支出910万元，为年初预算20.1%，同比下降79.6%，主要是地质灾害防治资金、农村土地确权登记经费上级补助收入比上年有所减少；住房保障支出6794万元，为年初预算102.2%，同比增长35.6%；粮油物资储备事务支出226万元，为年初预算28.3%，同比下降44.2%，主要是救灾物资储备库建设推进缓慢，资金未形成支出；其他支出1072万元，完成年初预算93.5%，同比下降0.4%；债务付息支出1229万元，完成年初预算129.4%，同比增长29.4%；债务发行费用支出3万元，同比下降66.7%。  

（2）上解支出2756万元。2017年上解支出2756万元，同比增长457.9%，主要是法、检两院和审计上划基数增加2149万元。  

（3）地方债券还本支出1820万元。2017年地方债券还本支出1820万元，主要为上级代理发行政府债券用于置换我县政府性存量债务资金。  

（4）安排预算稳定调节基金630万元。根据《中华人民共和国预算法》第六十六条“各级一般公共预算年度执行中有超收收入的，用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金”规定，安排预算稳定调节基金630万元。  

3.一般公共预算收支平衡情况  

2017年一般公共预算收入总计189340万元，一般公共预算支出合计180845万元，收支相抵，2017年一般公共预算结余8495万元（主要为结转资金）。     

（二）政府性基金收支情况  

1.政府性基金收入情况  

2017年政府性基金收入总计完成9008万元，为年初预算数13381万元的67.3%，比上年11156万元减少2148万元，下降19.3%（详见附表5）。  

（1）地方政府性基金收入2072万元。2017年完成政府性基金收入2072万元，为年初预算数5968万元的34.7%，同比减少1175万元，下降36.2%，主要是2017年预计挂牌出让的土地未能实现年初目标。  

（2）上级补助收入811万元。2017年上级补助我县政府性基金收入为811万元。为年初预算数1886万元的61.3%，同比减少1283万元，下降61.3%。  

（3）上年结余收入5425万元。2017年上年结余收入为5425万元，同比增加910万元，增长36.2%。  

（4）地方政府专项债券收入700万元。2017年上级代我县发行的专项政府债券为700万元，主要为置换我县城西片区土地收储银行借款资金。  

2.政府性基金支出情况  

2017年政府性基金支出总计完成6678万元，为年初预算数11265万元的59.28%，比上年5731万元增加947万元，增长16.53%（详见附表5）。  

（1）地方政府性基金支出3606万元。2017年政府性基金支出完成3606万元，为年初预算数9218万元的39.1%，比上年3299万元增加307万元，增长9.3%。  

（2）调出资金2390万元。2017年从政府性基金调出资金2390万元，比上年1030万元增加1360万元，增长132.0%。  

（3）地方政府专项债务支出700万元。2017年地方政府专项债务支出700万元，比上年1300万元减少600万元，下降46.2%。  

（4）上解支出-18万元。2017年政府性基金上解出现-18万元，主要是省级清算地质灾害防治资金，省级总量计提足额后返还我县部分。  

3.政府性基金收支平衡情况  

2017年政府性基金收入总计为9008万元，政府性基金支出总计为6678万元，年度基金结余2330万元，结转至2018年（详见附表5）。  

（三）社会保险基金收支情况  

1.上年结余收入9152万元。2017年上年结余为9152万元，其中：企业职工基本养老保险1516万元、机关事业单位基本养老保险-1024万元、城乡居民基本养老保险8660万元。与2016年结余数相差7636万元，主要是2016年机关事业单位基本养老保险未清算，2017年10月才完成具体清算工作，清算数据只能在2017年报表中反映；2016年社会保险基金中未含新型农村合作医疗上年结转数8660万元。  

2.2017年社会保险基金收入情况  

2017年社会保险基金总收入总计完成48020万元，为年初预算数40128万元的119.7%，比上年14431万元增收33589万元，增长232.8%（详见附表8）。增幅较大的原因有：一是2017年1月新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险合并后，更名为城乡居民基本医疗保险基金，2017年城乡居民基本医疗保险基金收入中含有（新型农村合作医疗）2016年和2017年缴费收入12116万元、上级补助资金4988万元及市级统筹后返还的财政补助收入3790万元，共计20894万元；二是从2017年起，机关事业单位基本养老保险纳入社会保险基金核算增加缴费收入19818万元、财政补贴收入270万元，共计20088万元；三是社会保险缴费基数提高后保费收入增加。  

（1）社会保险基金保费收入33496万元。社会保险基金保费收入完成33496万元，为年初预算数28387万元的118%，同比增收23892万元，增长248.8%。  

（2）利息收入124万元。2017年社会保险基金产生利息收入124万元，同比增收103万元，增长490.5%。  

（3）财政补贴收入5282万元。2017年财政补贴社会保险基金5282万元，完成年初预算数6148万元85.9%，同比增收5203万元，增长6586.1%。  

（4）转移收入178万元。2017年县与县之间人员调动形成转移收入178万元，比年初预算数79万元增长125.3%，同比增收82万元，增长85.4%。  

（5）上级补助收入8940万元。2017年县上级补助我县的收入为8940万元，为年初预算数5295万元的168.8%，同比增收4309万元，增长93%。  

    2.2017年社会保险基金支出完成情况  

   2017年社会保险基金支出总计48629万元，为年初预算数39188万元的124.1%，比上年13807万元增支34822万元，增长252.2%（详见附表8）。增幅较大的原因有：一是2017年1月新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险合并后，更名为城乡居民基本医疗保险基金，实行市级统筹，2017年城乡居民基本医疗保险基金支出中含有（新型农村合作医疗）17444万元；二是从2017年起，机关事业单位基本养老保险纳入社会保险基金核算增加的支出15282万元；三是社会保险待遇水平提高后不断增加的待遇支出。  

（1）社会保险基金待遇支出27855万元。2017年社会保险基金支出完成27855万元，为年初预算数30868万元的90.2%，比上年7188万元增支20667万元，增长287.5%。  

（2）丧葬抚恤支出151万元。2017年丧葬抚恤支出完成151万元，为年初预算数124万元的82.1%，比上年80万元增支63万元，增长88.8%。  

（3）转移支出6万元。2017年转移支出完成6万元，为年初预算数3万元的50.0%。  

（4）上解支出20617万元。2017年社会保险基金共上解上级20617万元，比上年6321万元增加14296万元，增长226.2%。  

3.年末滚存结余情况。  

2017年社会保险基金收入总计57172万元，社会保险基金支出总计48629万元（含上解支出），收支相抵，年末滚存结余8543万元。主要是城乡居民养老保险、城镇职工基本医疗保险、工伤、失业、生育保险实行市级统筹收支、年末基金结余统一上解市级管理，本级无结余（详见附表8）。  

二、2017年全县预算执行主要措施和成效  

2017年，面对经济发展新常态下财税收支日益严峻的形势，财税部门在县委的领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，坚持稳中求进的工作总基调，立足发挥好财政基础性和支撑性作用，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，财政职能进一步转变，财税改革扎实推进，较好地完成了各项财政收支目标，促进了全县经济社会进一步协调发展。  

（一）完善收入征管机制，提升收入征收能力  

 2017年，积极面对国家减税降费等诸多因素的影响，加强重点税源和重点企业的税收征管，加大税收清缴力度；加强税收分析预测，建立健全税收分析、征收管理、纳税评估、税务稽查“四位一体”机制；认真贯彻执行结构性减税政策，涵养税源；加快重点项目推进和资金拨付进度，形成有效税收入库。全年国税部门查补清缴增值税103万元，重点行业自查补缴企业所得税和增值税款1800万元(含上划税款)。  

（二）着力优化支出结构，加大民生保障投入  

 2017年全县民生支出12.63亿元，占一般公共预算支出的71.89%。筹措资金5.55亿元，确保全县人员工资和离退休人员经费按时足额发放；落实城乡居民基本医疗保险财政补助提标政策，人均增加补贴30元；继续深化基层医疗卫生机构综合改革，筹集资金927.23万元支持农村卫生事业发展；安排教育支出23050万元，同比增长9.14%，高出财政经常性收入增长5.44个百分点;投入住房保障资金6794万元,加快推进保障性住房建设,增加住房保障供给，改善低收入家庭住房条件；投入资金300.57万元，保障“三馆”免费开放及文体广播事业健康有序发展。  

（三）深化预算管理改革，着力强化预算执行  

全面贯彻落实各项财税改革政策，加快现代财政制度建设。一是完善全口径预算编制，除法定支出和政策性支出按法定增长比例及有关政策标准安排外，根据财力实际适度调整各单位专项业务经费，压缩经费全部用于增加扶贫投入。二是全面实施部门三年滚动预算编制，建立跨年度预算平衡机制。完善对乡镇转移支付资金管理办法，规范资金使用管理，提升转移支付资金使用效益。三是强化预算执行，从严控制预算追加和规范审批程序，依法履行预算调整程序，将年度预算调整、政府债务等重大事项向县人大常委会报告。四是加大存量资金盘活力度，2017年共清收符合收回条件的财政存量资金1.65亿元，统筹安排支出0.63亿元，调入平衡预算资金0.8亿元，收回后的财政存量资金又全额统筹用于全县其他发展领域。五是主动配合审计部门加强对部门预算执行的审计监督，并针对审计部门发现的问题和提出的建议，不断完善制度办法，及时改进工作。六是着力推进预决算信息公开工作。年度财政预算经县人代会通过后，及时按照《中华人民共和国预算法》的规定，指导和督促各部门按照相关要求通过政府门户网站进行公开，并进一步完善“三公”经费公开工作。    

（四）完善涉农资金管理，加大涉农整合力度  

2017年，修订完善《孟连县统筹整合使用财政涉农资金管理（暂行）办法》，制定出台《孟连县2017年统筹整合使用财政涉农资金方案》、《孟连县2017年统筹整合使用财政涉农资金年中调整方案》等财政涉农资金整合管理制度。分别在年初、年中及年终开展了3次统筹整合财政涉农资金工作，共统筹整合财政涉农资金15492.97万元，完成年初计划整合数1.5亿元的103.29%，比上年扶贫支出决算数1.43亿元增加1192.97万元，增长8.34%，超出年初计划目标3.3个百分点。整合资金重点安排用于安居房建设、农村基础设施、产业发展、健康扶贫、教育扶贫、社会兜底保障及农民能力提升等方面，共安排脱贫攻坚项目105个，助推我县脱贫攻坚工作开展。  

（五）全面落实惠农政策，推动三农事业发展  

持续加大农林水事务投入。年初预算安排农林水事务支出40075万元，占财政预算支出总额的24.5%,年度实际投入41715万元,同比增长5.34%。及时兑付惠农补贴资金，促进农业、农村经济发展和增加农民收入。2017年兑付各项惠农补贴资金4033.32万元，受益农户33250户（次）。组织指导实施农村综合改革转移支付财政奖补项目30个，完成资金投入2710万元。组织完成2016年度农业综合开发建设项目2个，实现投资899.62万元，完成土地治理4800亩。改善农村交通基础设施建设，投入农村道路建设资金3816万元。  

（六）推进生态文明建设，助推绿色经济发展  

围绕《孟连生态县规划》、《孟连县南垒河绿色长廊生态保护与建设总体规划》，加强构建绿色高效生态产业体系、自然和谐的生态人居体系、文明和谐的生态文化体系、永续利用的资源保障体系和稳定可靠生态安全体系，深入推进南垒河流域生态保护与修复工作，提高全县森林覆盖率，加快水源林与南垒河绿色长廊建设，改善人居及自然生态环境。2017年上级下达孟连县生态功能区转移支付资金2814万元（较之上年增加155万元增长5.83%），按照中央及省委政府关于不断推进生态文明建设的系统重大部署，全县共安排环境污染治理支出2466万元，其中生态功能区转移支付资金安排1696万元；共安排生态保护与修复支出1368万元；安排环境监测支出100万元，确保了孟连青山常绿、绿水长流，为经济社会实现可持续发展提供有力支撑。  

（七）进一步压缩“三公”经费，严控行政成本  

2017年，我县“三公”经费支出合计1205.99万元（不含上划的检察院、法院、审计局三家单位），比上年决算数1432.77减少226.78万元，下降15.8%。其中：因公出国（境）经费2.4万元，比上年决算数减少7.86万元，下降76.6%；公务用车购置及运行费611.34万元，比上年决算数718.72万元减少107.38万元，下降14.9%，；公务接待费592.24万元，比上年决算数703.79万元减少111.55万元，下降15.8%。从“三公”经费汇总情况看，各部门严格执行八项规定，从严控制、压缩因公出国境，进一步规范公务接待活动等支出，行政成本得到有效控制。  

三、其他报告事项  

（一）与上级往来科目的说明  

2017年初“与上级往来科目”余额为3747万元，全年市级财政应补助我县资金127469万元，实际拨付我县补助资金为120984万元，扣减我县应上解市级财政资金2738万元后（一般公共预算2756万元、政府性基金-18万元），市级财政欠我县资金3747万元，该资金结转至2018年清算。  

（二）政府性债务情况说明  

2017年度政府性债务年初余额为45473万元（一般债务41299万元、专项债务2750万元、或有债务1424万元）。  

2017年上级转贷我县地方政府债券为7520万元（其中:置换2520万元、新增债券5000万元）。通过债券置换资金共置换世行贷款、土地收储、以前年度到期债劵等资金2520万元(其中：一般债务1820万元、专项债务700万元)；新增债券5000万元主要安排用于全县扶贫项目、教育发展、农村公路建设等33个重点项目，截至2017年底我县政府性债务余额为48105万元，未超过县十五届人大常委会第七次会议批准51400万元的政府债务限额。