孟连县审计局2018年度部门决算公开报告

第一部分  孟连县审计局概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2018年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、财政专户管理资金收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部门  2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占用情况  

三、政府采购支出情况  

五、其他重要事项情况说明  

第五部分  名词解释  

第一部分  孟连县审计局概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

一、主要职能
 （一）主要职能：主管全县审计工作；制定并组织实施审计工作发展规范、专业领域审计工作规划和年度审计计划；向孟连县人民政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；按照规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；承办县委、县人民政府、上级审计部门交办的其他事项。  

（二）2018年度重点工作任务介绍  

2018年度重点工作任务介绍。我局严格依法履行审计职责，加大审计力度，创新审计方式，提高审计效率，坚持一手抓促进深化改革、推进法治、提高绩效，一手抓重大违法违纪、重大损失浪费等问题的揭露查处，充分发挥审计的“免疫系统”功能和公共财政“卫士”作用。  

2018年计划完成审计项目30个，其中：政策落实审计项目1个（包含5个具体项目），财政管理审计项目8个，专项资金（基金）及其他财务收支审计项目5个，资源环境审计项目1个，固定资产投资审计项目10个，经济责任审计项目4个，信息系统审计项目1个。  

2018年1月至10月，完成审计项目28个，完成现场审计项目6个，出具审计报告38个（以前年度项目10个），审计查出主要问题金额25881.01万元，其中：违规问题金额107.35万元，管理不规范金额25740.08万元，其他问题金额33.58万元。通过审计促进整改落实有关问题资金2397.15万元，其中：已上缴财政26.59万元，已归还原渠道资金4.06万元，已调账处理金额49.17万元，已缴纳其他资金139.06万元，已减少财政拨款或补贴2178.27元。审计核减投资额2178.27万元。提出审计建议119条，被采纳119条，向社会公告审计结果19篇。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入孟连县审计局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

孟连县审计局2018年末实有人员编制16人。其中：行政编制11人（含行政工勤编制1人），事业编制5人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员12人（含行政工勤人员1人），事业人员4人（含参公管理事业人员0人）。  

离退休人员1人。其中：离休0人，退休1人。  

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。  

第二部分  2018年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分   2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

孟连县审计局2018年度收入合计411.67万元。其中：财政拨款收入411.67万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。，本年度收入比上年324.84万元增加86.83万元，增长26.73%，主要原因是人员工资调整及五险一金缴费增加，办公设备购置，脱贫攻坚工作开展等。  

二、支出决算情况说明  

孟连县审计局2018年度支出合计391.78万元。其中：基本支出322.39万元，占总支出的82.29％；项目支出69.39万元，占总支出的17.71％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。本年度支出比上年324.84万元增加66.94万元， 增长23.27％，主要原因是人员工资调整及五险一金缴费增加，办公设备购置，脱贫攻坚工作开展等。  

（一）基本支出情况  

2018年度用于保障孟连县审计局、下属事业单位等机构正常运转的日常支出322.39万元。年度支出比上年248.34万元增加74.05万元，增长29.82％，主要原因是人员工资调整、五险一金缴费增加等。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的88.47％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的11.53％。  

（二）项目支出情况  

2018年度用于保障孟连县审计局、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出69.39万元。年度支出比上年76.5万元减少7.11万元，下降9.29％，主要原因是本年度开展脱贫攻坚工作，完成的审计项目比去年有所减少。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

孟连县审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出391.78万元,占本年支出合计的100%。本年度支出比上年324.84万元增加66.94万元， 增长23.27％。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出326.2万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.26%。主要用于人员工资发放、审计项目差旅费支付、办公设备购置等；
  2.社会保障和就业（类）支出27.65万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.06%。主要用于缴纳在职人员工伤、生育、养老、失业保险费；
   3.医疗卫生与计划生育（类）支出20.06万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.12%。主要用于缴纳在职人员医疗保险费；
   4.住房保障（类）支出17.87万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.56%。主要用于缴纳在职人员住房公积金。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

孟连县审计局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为11.17万元，支出决算为11.17万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为5.07万元，完成预算的253.5%；公务接待费支出决算为6.1万元，完成预算的66.52%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数一致的主要原因：控制公务接待费用，严格执行中央八项规定精神，控制接待标准。  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加1.4万元，增长14.33%。其中：公务用车购置及运行费支出决算增加0.99万元，增长24.26%；公务接待费支出决算增加0.41万元，增长7.21%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是脱贫攻坚任务产生的费用增加。  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出5.07万元，占45.39%；公务接待费支出6.1万元，占54.61%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2. 公务用车购置及运行维护费支出5.07万元。其中：  

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。  

公务用车运行维护支出5.07万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计业务、脱贫攻坚工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。  

3.公务接待费支出6.1万元。其中：  

国内接待费支出6.1万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待76批次（其中：外事接待0批次），接待人次907人（其中：外事接待人次0人）。主要用于审计业务、脱贫攻坚工作等发生的接待支出。  

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

三、政府采购支出情况  

2018年度，部门政府采购支出总额10.3万元，其中：政府采购货物支出10.3万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。  

四、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

 1.基本支出：指部门（单位）为保障其机构的正常运转和完成日常工作任务所必须的支出，包括人员支出和日常公用支出。  

2.项目支出：指部门（单位）为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。